Fluxo de caixa: o que é e como fazer o do seu negócio

Entenda o que é fluxo de caixa, a diferença entre lucro e saldo, e como montar o controle do seu pequeno negócio ou MEI em 5 passos.

Fluxo de caixa é o registro de todo dinheiro que entra e sai do negócio, dia a dia. Ele responde duas perguntas: quanto tenho agora e quanto vou ter quando as contas a pagar e a receber vencerem.

Saldo não é lucro

Ter dinheiro na conta não significa que o negócio dá lucro. Você pode ter recebido adiantado uma encomenda que ainda vai gerar custo, ou estar pagando agora uma compra de mercadoria que só vai virar venda no mês que vem. Por isso o fluxo de caixa anda junto com uma DRE (demonstração do resultado), que mostra o lucro do período.

Como montar em 5 passos

Separe as contas. Conta da empresa e conta pessoal nunca se misturam. O que você tira para si é pró-labore ou retirada.
Crie categorias por grupo: receitas, custos variáveis (mercadoria, embalagem, taxas), despesas fixas (aluguel, internet), impostos e retiradas.
Registre tudo, inclusive Pix e dinheiro vivo. Um lançamento por movimento.
Marque o que é previsto: contas a pagar e a receber que ainda não aconteceram.
Feche o mês: compare entradas e saídas, veja o saldo final e o lucro operacional.

Indicadores para acompanhar

Saldo do mês: entradas menos saídas.
Margem bruta: o que sobra das vendas depois dos custos variáveis.
Lucro operacional: o que sobra depois de despesas fixas e impostos, antes da sua retirada.
Faturamento acumulado do ano: essencial para o MEI não passar do limite.

A planilha de Fluxo de Caixa e DRE para MEI organiza tudo isso automaticamente: você lança entradas e saídas e ela monta o caixa mês a mês, a DRE e o alerta do limite do MEI.